НБУ усложнил получение лицензии на инвестирование за рубеж

Национальный банк Украины (НБУ) расширил перечень документов, которые необходимо предоставлять при оформлении лицензии при осуществлении инвестиций за границу.

Об этом говорится в постановлении N379, зарегистрированном в Министерстве юстиции.

Теперь для осуществления инвестиции на сумму свыше 10 тыс. евро в течение одного года в пользу одного лица заявителю необходимо будет предоставить информацию от Министерства доходов и сборов о выполнении обязанностей налогоплательщика (для юрлиц) или справку о поданной декларации об имущественном состоянии и доходах (для физлиц) за последний отчетный год.

Для получения лицензии на осуществление прямых инвестиций потребуется предоставить оригиналы или нотариально заверенные копии документов о регистрации доли в уставном капитале (объекта инвестиции), которую планирует получить резидент (выписка со счета в ценных бумагах, сертификат корпоративных прав, учредительные документы нерезидента, содержащие информацию о зарегистрированном уставном капитале).

Перечень документов также пополнен выпиской из Единого государственного реестра юрлиц и физлиц-предпринимателей, содержащую информацию об органе доходов и сборов, в котором заявитель состоит на учете.

От заявителей-физлиц (кроме предпринимателей) потребуются копии страниц паспорта (или документа, который его заменяет), содержащих, в частности, фамилию, имя, дату рождения, серию и номер документа, место жительства, заверенные подписью заявителя.

Кроме того, инвесторы должны будут предоставить оригиналы или нотариально заверенные копий документов, подтверждающие наличие у нерезидента-продавца права собственности на объект инвестиции (выписки со счета в ценных бумагах, выписки из реестра объектов недвижимости).

Постановление также вводит требование предоставлять оригинал или копию отчета об оценке (акта оценки) рыночной стоимости объекта инвестиции, составленного уполномоченным лицом (субъектом оценочной деятельности).

При этом указанная в заявлении о выдаче лицензии сумма инвестиции не может превышать рыночную стоимость объекта инвестиции.

Постановление также предусматривает, что срок между датами оценки рыночной стоимости объекта инвестиции и заключения резидентом договора об осуществлении инвестиции за границу (приобретение объекта инвестиции) должен составлять не более 30 календарных дней. Исключением из этого станут приобретения ценных бумаг и корпоративных прав в пределах их номинальной стоимости.

НБУ также включил в перечень подаваемых документов справку заявителя, содержащую информацию и расчеты, подтверждающие соответствие инвестиции требованиям, установленным законодательством Украины, относительно структуры активов, которые разрешается принимать для представления страховых резервов: такая справка потребуется в случае осуществления инвестиции страховщиком по страхованию жизни. Аналогичная справка по структуре активов потребуется в случае осуществления инвестиции за счет активов института совместного инвестирования/негосударственного пенсионного фонда.

Наконец, НБУ предусмотрел возможность требовать дополнительные документы, необходимые для прояснения обстоятельств осуществления инвестиций.