Депозиты: проценты посмертно
Украинские банки исповедуют разные подходы к начислению процентов по депозитам после смерти вкладчика. Депутат от Партии регионов Александр Фельдман решил урегулировать нюансы наследования вкладов на законодательном уровне, подав в Верховную Раду законопроект №2567а "О внесении изменений к статье 1061 Гражданского кодекса Украины (относительно начисления процентов на банковский вклад после смерти вкладчика до дня, который предшествует возвращению вклада наследнику)". В случае вступления изменений в силу, банки будут обязаны начислять проценты после смерти вкладчика вплоть до снятия депозита законным наследником. Учитывая, что вступление в наследство в Украине может составить от шести месяцев до нескольких лет, после принятия инициативы Фельдмана расходы банков могут ощутимо увеличиться.
Сейчас финучреждения могут по-разному решать этот важный для наследников вопрос, полагаясь на условия своих договоров и статьи Гражданского кодекса. "После смерти вкладчика до окончания срока действия депозитного договора проценты по вкладу насчитываются согласно этому договору, – рассказывает о практике своего финучреждения директор по продажам розничного бизнеса Фидобанка Дмитрий Гавриков. – Если депозитный договор заканчивается раньше, чем родственники вступают в права наследства, тогда, согласно договору, вклад либо пролонгируется на тот же срок, либо денежные средства переводятся на текущий карточный счет, на котором они лежат до тех пор, пока наследники не получат право забрать их". По словам начальника департамента правового обеспечения Еврогазбанка Сергея Федака, если в банк после окончания срока депозита не обращается вкладчик (в том числе по причине смерти), депозит с насчитанными процентами перечисляются на текущий счет, на котором начисление процентов не производится.
Однако далеко не все финучреждения действуют с депозитами умерших физлиц так, как было описано выше. "Зачастую банки не производят начисление процентов на вклад умершего клиента, начиная от даты его смерти, мотивируя свою позицию тем, что договор банковского вклада прекращается вследствие смерти вкладчика, – рассказывает партнер ЮФ Василь Кисиль и Партнеры Оксана Войнаровская. – Узнав о смерти клиента, банки перечисляют вклад и проценты по дату смерти включительно на отдельный корреспондентский счет, с которого и осуществляется выплата наследникам. Учитывая, что на практике банки не сразу узнают о факте смерти и продолжают начислять проценты, возврат вклада обычно производится с удержанием излишне начисленных средств".
Подобная ситуация объясняется тем, что банки опираются на разные положения ГК. "В Украине обязательство банка по выплате процентов по депозитному договору связывается с личностью вкладчика, а в случае его смерти, согласно положению части 2 статьи 608 ГК, обязательства по депозитному договору считаются прекращенными, – объясняет советник практики разрешения споров МЮФ Integrites Анна Тищенко. – Исходя из этого банки, в основном, выплачивают наследникам проценты только по день смерти вкладчика. В то же время, некоторые банки руководствуются положением части 5 статьи 1061 ГК о том, что проценты начисляются вплоть до дня выплаты, что, на мой взгляд, является более корректным".
По информации Оксаны Войнаровской, уже имеются случаи обращения в суд наследников с иском о взыскании с банка недостающей суммы процентов, которые не начислялись после смерти вкладчика, и о возмещении морального ущерба. Однако суды (так же, как и банки) не могут прийти к однозначному решению. Впрочем, Высший специализированный суд Украины (ВССУ), рассматривая иск о взыскании невыплаченных процентов с ПриватБанка, занял пробанковскую позицию. Согласно решению ВССУ, правоотношения между банком и вкладчиком прекращаются после смерти последнего, поэтому унаследовать депозит можно только с процентами, начисленными до этого момента.
По информации юриста ЮФ Ильяшев и Партнеры Андрея Сидоренко, подобные дела, касающиеся взыскания процентов по депозиту наследниками, редко доходят до суда из-за длительности и стоимости подобных споров. Впрочем, по мнению собеседника ЛІГАБізнесІнформ, главной проблемой наследников при получении депозитов и процентов по ним, скорее, является отсутствие информации о депозитах умершего и банках, в которых они находятся. Ведь финучреждения не стремятся извещать родственников о наличии вкладов, ссылаясь на банковскую тайну.
Мнения экспертов относительно целесообразности принятия законопроекта 2567а разделились. Анна Тищенко считает нововведение уместным и справедливым, поскольку наследник, являясь правопреемником умершего, должен иметь право на всю сумму начисленных процентов, которые мог бы получил наследодатель. По оценке Андрея Сидоренко, принятие предложенных изменений может улучшить положение наследников умерших вкладчиков в спорах с банками, так как вопрос начисления процентов по вкладам будет решаться в их пользу. В свою очередь, Сергей Федак считает данную инновацию неоправданной. "Зачастую банк узнает о смерти вкладчика только при получении запроса от нотариуса о наличии депозита в связи с оформлением наследства, – объясняет собеседник ЛІГАБізнесІнформ. – Но с момента вступления в наследство до обращения наследника в банк может пройти еще не один месяц или даже год. Поэтому я считаю допустимым начислять депозитные проценты по вкладу до принятия решения о наследстве. Но когда наследник уже вступил в законные права, ответственность за дальнейшую судьбу депозита должна ложиться на него".
Пока шансы на поддержку начинания Александра Фельдмана в парламенте выглядят неопределенно. "С учетом того, что законопроект регулирует отношения между банками и вкладчиками, перспектива его принятия выглядит весьма туманной, – считает Андрей Сидоренко. – Ведь банки имеют свое лобби в парламенте, чем простые вкладчики похвастаться не могут. Если же изменения и будут приняты, то только с целью использования в избирательной кампании". По мнению Сергея Федака, перспективы данного новшества будут зависеть от PR-активности в поддержку законопроекта. "Подав его под нужным соусом заботы об интересах вкладчиков, можно добиться одобрения, – считает собеседник ЛІГАБізнесІнформ. – Но я уверен, что банковское сообщество выступит против подобной инициативы в той редакции, в которой она существует сегодня".
Мария Бабенко